بررسی اثر احتمال تقلب بر معیارهای عدم تقارن اطلاعاتی در بانک‌های پذیرفته‌شده در بورس اوراق بهادار تهران
این تحقیق درصدد است، اثر احتمال تقلب بر معیارهای عدم تقارن اطلاعاتی در بانک‌های پذیرفته‌شده در بورس اوراق بهادار تهران را بررسی کند. نمونه آماری بررسی‌شده، شامل پانزده بانک پذیرفته‌شده در بورس اوراق بهادار تهران، طی سال‌های ۱۳۹۱- ۱۳۹۷ و در مجموع ۱۰۵ سال ـ بانک بوده است. در این تحقیق از الگوی رگرسیون...
| Main Authors: | , , |
|---|---|
| Format: | Article |
| Language: | fas |
| Published: |
Iran Banking Institute
2020-06-01
|
| Series: | مطالعات مالی و بانکداری اسلامی |
| Subjects: | |
| Online Access: | http://jifb.ibi.ac.ir/article_111399_f945a7d220451580317210fd0c68ac1e.pdf |
| id |
doaj-96435bebccd34a27af52ae77b67c4f1c |
|---|---|
| record_format |
Article |
| spelling |
doaj-96435bebccd34a27af52ae77b67c4f1c2020-11-25T03:17:39ZfasIran Banking Instituteمطالعات مالی و بانکداری اسلامی2588-35692588-44332020-06-014زمستان255010.22034/jifb.2020.206605.1158111399بررسی اثر احتمال تقلب بر معیارهای عدم تقارن اطلاعاتی در بانک‌های پذیرفته‌شده در بورس اوراق بهادار تهرانسید کاظم ابراهیمی0علی بهرامی نسب1مهناز عزیزی2دانشیار، گروه حسابداری دانشکده اقتصاد و مدیریت، دانشگاه سمنان، سمنان، ایرانمربی، گروه حسابداری، دانشکده اقتصاد و مدیریت، دانشگاه سمنان، سمنان، ایراندانشجوی کارشناسی ارشد، گروه حسابداری، دانشکده اقتصاد و مدیریت، دانشگاه سمنان، سمنان، ایراناین تحقیق درصدد است، اثر احتمال تقلب بر معیارهای عدم تقارن اطلاعاتی در بانک‌های پذیرفته‌شده در بورس اوراق بهادار تهران را بررسی کند. نمونه آماری بررسی‌شده، شامل پانزده بانک پذیرفته‌شده در بورس اوراق بهادار تهران، طی سال‌های ۱۳۹۱- ۱۳۹۷ و در مجموع ۱۰۵ سال ـ بانک بوده است. در این تحقیق از الگوی رگرسیون خطی چندمتغیره استفاده شده است. شکاف قیمتی و اثر قیمتی، متغیرهایی هستند که به‌عنوان معیار عدم تقارن اطلاعاتی در این تحقیق استفاده شده‌اند. نتایج تحقیق نشان می‌دهند که تقلب بر شکاف قیمتی و اثر قیمتی اثر مثبت و معناداری دارد، در نتیجه میان تقلب و عدم تقارن اطلاعاتی ارتباط مثبت و معناداری وجود دارد، به بیان دیگر با افزایش احتمال تقلب، عدم تقارن اطلاعاتی افزایش می‌یابد. تأثیر افشای تقلب در عدم تقارن اطلاعاتی به اعتبار شرکت صدمه زده و به عدم اطمینان بیشتری منجر می‌شود. سرمایه‌گذاران در چنین محیطی در رابطه با اطمینان به سرمایه‌گذاری در بازار سرمایه تردید دارند و نرخ بازده مورد نیاز خود را افزایش می‌دهند.http://jifb.ibi.ac.ir/article_111399_f945a7d220451580317210fd0c68ac1e.pdfتأثیر قیمتیتقلبشکاف قیمتیعدم تقارن اطلاعاتی |
| collection |
DOAJ |
| language |
fas |
| format |
Article |
| sources |
DOAJ |
| author |
سید کاظم ابراهیمی علی بهرامی نسب مهناز عزیزی |
| spellingShingle |
سید کاظم ابراهیمی علی بهرامی نسب مهناز عزیزی بررسی اثر احتمال تقلب بر معیارهای عدم تقارن اطلاعاتی در بانک‌های پذیرفته‌شده در بورس اوراق بهادار تهران مطالعات مالی و بانکداری اسلامی تأثیر قیمتی تقلب شکاف قیمتی عدم تقارن اطلاعاتی |
| author_facet |
سید کاظم ابراهیمی علی بهرامی نسب مهناز عزیزی |
| author_sort |
سید کاظم ابراهیمی |
| title |
بررسی اثر احتمال تقلب بر معیارهای عدم تقارن اطلاعاتی در بانک‌های پذیرفته‌شده در بورس اوراق بهادار تهران |
| title_short |
بررسی اثر احتمال تقلب بر معیارهای عدم تقارن اطلاعاتی در بانک‌های پذیرفته‌شده در بورس اوراق بهادار تهران |
| title_full |
بررسی اثر احتمال تقلب بر معیارهای عدم تقارن اطلاعاتی در بانک‌های پذیرفته‌شده در بورس اوراق بهادار تهران |
| title_fullStr |
بررسی اثر احتمال تقلب بر معیارهای عدم تقارن اطلاعاتی در بانک‌های پذیرفته‌شده در بورس اوراق بهادار تهران |
| title_full_unstemmed |
بررسی اثر احتمال تقلب بر معیارهای عدم تقارن اطلاعاتی در بانک‌های پذیرفته‌شده در بورس اوراق بهادار تهران |
| title_sort |
بررسی اثر احتمال تقلب بر معیارهای عدم تقارن اطلاعاتی در بانک‌های پذیرفته‌شده در بورس اوراق بهادار تهران |
| publisher |
Iran Banking Institute |
| series |
مطالعات مالی و بانکداری اسلامی |
| issn |
2588-3569 2588-4433 |
| publishDate |
2020-06-01 |
| description |
این تحقیق درصدد است، اثر احتمال تقلب بر معیارهای عدم تقارن اطلاعاتی در بانک‌های پذیرفته‌شده در بورس اوراق بهادار تهران را بررسی کند. نمونه آماری بررسی‌شده، شامل پانزده بانک پذیرفته‌شده در بورس اوراق بهادار تهران، طی سال‌های ۱۳۹۱- ۱۳۹۷ و در مجموع ۱۰۵ سال ـ بانک بوده است. در این تحقیق از الگوی رگرسیون خطی چندمتغیره استفاده شده است. شکاف قیمتی و اثر قیمتی، متغیرهایی هستند که به‌عنوان معیار عدم تقارن اطلاعاتی در این تحقیق استفاده شده‌اند. نتایج تحقیق نشان می‌دهند که تقلب بر شکاف قیمتی و اثر قیمتی اثر مثبت و معناداری دارد، در نتیجه میان تقلب و عدم تقارن اطلاعاتی ارتباط مثبت و معناداری وجود دارد، به بیان دیگر با افزایش احتمال تقلب، عدم تقارن اطلاعاتی افزایش می‌یابد. تأثیر افشای تقلب در عدم تقارن اطلاعاتی به اعتبار شرکت صدمه زده و به عدم اطمینان بیشتری منجر می‌شود. سرمایه‌گذاران در چنین محیطی در رابطه با اطمینان به سرمایه‌گذاری در بازار سرمایه تردید دارند و نرخ بازده مورد نیاز خود را افزایش می‌دهند. |
| topic |
تأثیر قیمتی تقلب شکاف قیمتی عدم تقارن اطلاعاتی |
| url |
http://jifb.ibi.ac.ir/article_111399_f945a7d220451580317210fd0c68ac1e.pdf |
| work_keys_str_mv |
AT sydḵạẓmạbrạhymy brrsyạtẖrạḥtmạltqlbbrmʿyạrhạyʿdmtqạrnạṭlạʿạtydrbạnḵhạypdẖyrfthsẖdhdrbwrsạwrạqbhạdạrthrạn AT ʿlybhrạmynsb brrsyạtẖrạḥtmạltqlbbrmʿyạrhạyʿdmtqạrnạṭlạʿạtydrbạnḵhạypdẖyrfthsẖdhdrbwrsạwrạqbhạdạrthrạn AT mhnạzʿzyzy brrsyạtẖrạḥtmạltqlbbrmʿyạrhạyʿdmtqạrnạṭlạʿạtydrbạnḵhạypdẖyrfthsẖdhdrbwrsạwrạqbhạdạrthrạn |
| _version_ |
1724630788424597504 |